投資歴10年以上・初めての信用取引で「損出しクロス」をやってみた！

早いもので今年も残り1カ月半となりました。

年末に向けて、投資家がやらねばならないのは税金対策！

含み損を出している銘柄を売却する「損出し」で支払った税金を戻す手続きをするのですが、長期優待のある銘柄は長期枠が外れてしまうのが考えもの。

そこで、今年は信用取引を利用した「損出しクロス取引」に初挑戦してみました。

まずは損出しのおさらい
損出しクロス取引は信用取引を利用
SBI証券の画面で実際の取引を説明
損出し・その後

まずは損出しのおさらい

まずは損出しとはなにか。おさらいしてみましょう。

①　含み損になっている銘柄を一度売却

②　売却した翌営業日以降に売却価格より低い価格で買い戻す

この行為をすることによって、一度利確して支払っている税金と含み損分の損益通算を行い、その分が戻ってくるというのが損出しです。

損出しのポイントは

。特定口座であること

（NISA口座はもともと非課税なので、損益通算対象外）

・損出しをする年に利益があって、税金は発生していること

（税金が発生していなければ、損出ししても通算するべき税金がないから意味がない）

今年中の節税という点では損出しは有益な処理ですが、一つ気になるのは株主優待のこと。

損出しは一度売却してしまうため、株主番号が消えてしまうことがあり、長期優待がある銘柄の場合はそれまで積み重ねた年月が消えてしまいます。

今回やってみたのはこの長期優待を保持したまま、節税処理ができる「優待クロス取引」です。

損出しクロス取引は信用取引を利用

支払った税金を戻してもらうためには、損益通算すなわち含み損銘柄を一旦売却することが必要です。

売却するんだけれど、同じ日に同じ銘柄を買っておけば株主番号は変わりません。

ただし、同じ日に現物で購入した場合、取得単価が売却した価格と購入した価格の平均価格になってしまいます。

取得単価がさがらないと、あまり損出し効果はないような気がします。

じゃあ、どうしたらいいか！

ここは信用取引を利用します。

信用取引というのは、証券会社に担保として現金や株式を預けて、資金や株式を借りて株式売買する取引で担保の約3.3倍までの株式取引が可能です。担保の範囲内で取引を行うことができるため、少ない手元資金で大きな額の取引をすることができます。大きな収益が出せる期待がある一方で金利等が発生したり、相場の変動によっては大きな損失を被ることがあります。

信用取引は事前に証券会社で手続きをしないと利用できませんので、あらかじめ手続きをしておきましょう。

損出しクロスの手順はこちらです。

①現物株を損切り

②信用取引で同じ株を購入

ここまで（①と②）は必ず同じ日に行います

③次の日（翌営業日）に信用買いした株②を現引きして現物株にする

①と②を同じ日に行っているため、株主番号は変わりません。つまり長期優待が確保できます。